เครื่องคำนวณอัตรากำไรสุทธิ: คำจำกัดความและภาพรวม

 

คุณสามารถใช้เครื่องคำนวณอัตรากำไรสุทธิเพื่อวัดความสามารถในการทำกำไรของบริษัทขั้นพื้นฐานและชัดเจนโดยสัมพันธ์กับรายได้ทั้งหมด การคำนวณจำนวนกำไรที่เกิดจากยอดขายหนึ่งดอลลาร์เป็นเรื่องง่าย โดยทั่วไปอัตราส่วนกำไรสุทธิที่มากขึ้นหรือที่เรียกว่า "อัตรากำไรสุทธิ" มักเป็นที่ต้องการของเจ้าของธุรกิจ นักลงทุน และผู้ถือหุ้น เนื่องจากอัตราส่วนนี้จะเผยให้เห็นสถานะทางการเงินโดยรวมของบริษัท และช่วยให้คุณทราบว่ารูปแบบธุรกิจของบริษัทประสบความสำเร็จและยั่งยืนหรือไม่

อัตรากำไรสุทธิ (อัตรากำไรสุทธิ) อยู่ที่เท่าไร?

สถิติความสามารถในการทำกำไรขั้นพื้นฐานประการหนึ่งที่คุณอาจพบในการวิเคราะห์ทางการเงินคืออัตรากำไรสุทธิ บ่อยครั้งทำหน้าที่เป็นส่วนเสริมของการวัดประสิทธิภาพยอดนิยมซึ่งขึ้นอยู่กับมูลค่าสินทรัพย์หรือตราสารทุน

อัตรากำไรสุทธิตรงกันข้ามกับดัชนีเหล่านี้ ความแตกต่างระหว่างรายได้สุทธิกับรายได้รวม ตัวชี้วัดนี้กำหนดไว้ล่วงหน้าบนแนวคิดที่ว่าทุกการขายของธุรกิจทำให้เกิดรายได้ รายได้จึงเกิดจากรายได้ ประสิทธิภาพของขั้นตอนนี้สามารถประมาณคร่าวๆ ได้โดยใช้การคำนวณอัตรากำไรสุทธิ

อย่างไรก็ตาม อัตรากำไรสุทธิไม่ได้เป็นเพียงจำนวนเงินที่ธุรกิจมีหลังจากชำระค่าใช้จ่ายทั้งหมดแล้ว (เช่น เงินเดือน ค่าสาธารณูปโภค หรือค่าเสื่อมราคา) อัตรากำไรขั้นต้นก็คือว่า คุณต้องบัญชีต้นทุนการดำเนินงาน ต้นทุนดอกเบี้ย และภาษีทั้งหมดเพื่อกำหนดกำไรสุทธิ

สูตรอัตรากำไรสุทธิยังเป็นวิธีที่ง่ายในการบอกได้ว่าบริษัทกำลังประสบปัญหาหรือไม่ หากดัชนีนี้แสดงแนวโน้มลดลงอย่างต่อเนื่อง อาจถึงเวลาพิจารณาว่าอาจมีปัญหาเกิดขึ้นหรือไม่ มีการจัดการค่าใช้จ่ายที่ไม่ถูกต้องหรือไม่? การลงทุนที่ไม่เกิดผล? บางทีปัญหาอาจเป็นเพียงการบริการลูกค้าที่ไม่ดีใช่ไหม

สูตรอัตรากำไรสุทธิ

โดยการหารกำไรสุทธิด้วยรายได้รวม สูตรต่อไปนี้จะใช้เพื่อหาอัตรากำไรสุทธิ:

อัตรากำไรสุทธิคำนวณจากกำไรสุทธิ/รายได้รวม

ผลลัพธ์การคำนวณเหล่านี้แสดงเป็นเปอร์เซ็นต์ แต่สามารถแสดงในรูปแบบทศนิยมได้เช่นกัน (เช่น 13 เปอร์เซ็นต์กลายเป็น 0.13) โปรดทราบว่าอัตรากำไรของบริษัทที่คุณต้องการตรวจสอบนั้นแตกต่างจากอัตราส่วนกำไรสุทธิ

อัตรากำไรสุทธิถูกกำหนดอย่างไร?

ทำตามขั้นตอนง่ายๆ เหล่านี้เพื่อรับอัตรากำไรสุทธิอย่างรวดเร็ว:

ตรวจสอบงบการเงินของบริษัทเพื่อกำหนดกำไรสุทธิ (ข้อสำคัญ: บางครั้งข้อมูลที่คุณต้องการจะอยู่ในหมวดหมู่ "รายได้สุทธิ")

รับสถิติกำไรสุทธิ โปรดทราบว่ากำไรสุทธิจะคำนวณเป็นรายได้รวมหักค่าใช้จ่ายทั้งหมด ซึ่งรวมถึงต้นทุนการดำเนินงาน ต้นทุนดอกเบี้ย และภาษี

ดูสูตรอัตรากำไรสุทธิด้านบน สมการนี้ให้ผลตอบแทนเป็นเปอร์เซ็นต์ของรายได้ทั้งหมดแทนที่จะเป็นค่าสัมบูรณ์

คุณสามารถดำเนินการต่อได้ ใช้เครื่องคำนวณอัตรากำไรสุทธิของเราตั้งแต่คุณอยู่ที่นี่ หรือใช้สูตรอัตรากำไรสุทธิโดยหารกำไรสุทธิด้วยรายได้ทั้งหมด

ตอนนี้ให้เลื่อนลงเพื่อดูวิธีตีความการคำนวณของคุณและดูว่าจำนวนเงินที่แน่นอนสำหรับอัตราส่วนกำไรสุทธินั้นเหมาะสมหรือชาญฉลาด

สูตรอัตรากำไรสุทธิทำให้ง่ายต่อการเปรียบเทียบตัวเลขในช่วงเวลาหนึ่ง และพิจารณาว่าบริษัทมีการดำเนินงานที่ดีเพียงใดเมื่อเปรียบเทียบกับตลาดหรือคู่แข่งหลัก

มีอัตราส่วนกำไรสุทธิในอุดมคติหรือไม่?

สูตรอัตรากำไรสุทธิควรให้ผลลัพธ์ระหว่าง 0% ถึง 100% เว้นแต่กำไรของบริษัทจะเป็นลบ (เช่น ทำให้เกิดการขาดทุน) ในความเป็นจริง การค้นหาตัวเลขที่สูงกว่า 30% อาจเป็นเรื่องยาก คุณสามารถถูกล่อลวงให้เชื่อว่ายิ่งดีสำหรับคุณ อัตรากำไรสุทธิของคุณก็ยิ่งมากขึ้นเท่านั้น

คุณจะอยู่ทางขวาเป็นส่วนใหญ่ อย่างไรก็ตาม โปรดทราบว่าระดับปกติของตัวบ่งชี้นี้จะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับประเภทของธุรกิจที่คุณอยู่และสถานะของเศรษฐกิจโดยรวม หากธุรกิจของคุณต้องเผชิญกับการแข่งขันที่รุนแรง อัตรากำไรสุทธิของคุณอาจจะต่ำกว่าที่ควรจะเป็นหากคุณเป็นซัพพลายเออร์เพียงรายเดียวในตลาด

เป็นผลให้ค่าที่ต้องการของตัวบ่งชี้นี้เป็นเพียงอัตนัยเท่านั้น เพื่อให้เข้าใจภาพรวมสถานะทางการเงินของบริษัทได้ครอบคลุมมากขึ้น ยังเป็นความคิดที่ดีที่จะเปรียบเทียบสถิติความสามารถในการทำกำไรกับตัวบ่งชี้สภาพคล่อง ซึ่งรวมถึงอัตราส่วนสภาพคล่องด้วย

นอกจากนี้ อัตรากำไรสุทธิของธุรกิจต่างๆ ยังแตกต่างกันอย่างมากในแต่ละอุตสาหกรรม ตัวอย่างเช่น อัตรากำไรสุทธิเฉลี่ยสำหรับบริการข้อมูลในสหรัฐอเมริกาอยู่ที่ 13.4% ซึ่งค่อนข้างสูง

ภาคการต่อเรือมีค่าลบของตัวบ่งชี้นี้ที่ -1.8 เปอร์เซ็นต์ในเวลาเดียวกัน หากต้องการทราบว่าอัตราส่วนกำไรสุทธิโดยเฉลี่ยอยู่ในภาคส่วนต่างๆ ของเศรษฐกิจอเมริกัน โปรดดูฐานข้อมูลที่ยอดเยี่ยมเกี่ยวกับอัตรากำไรตามภาคส่วนที่สร้างโดย Aswath Damodaran จาก Stern School of Business ที่ New York University

สำหรับอัตราการเติบโตทางเศรษฐกิจโดยทั่วไป รูปแบบระยะยาวของอัตรากำไรสุทธิก็มีความสำคัญเช่นกัน สิ่งเหล่านี้ถูกใช้เพื่อกำหนดว่าอุตสาหกรรมใดที่สามารถแปลงรายได้จากการขายเป็นผลกำไร เพื่อคาดการณ์การเปลี่ยนแปลงของอุตสาหกรรม และประเมินโอกาสในการลงทุน ดูเหมือนว่านักลงทุนที่ต้องการเพิ่มผลตอบแทนโดยการปรับพอร์ตการลงทุนจะติดตามสัญญาณนี้เป็นประจำ

ในทางกลับกัน คุณสามารถใช้เครื่องคำนวณผลตอบแทนจากเงินทุนเพื่อคำนวณความสามารถในการทำกำไรจากการดำเนินงาน แทนที่จะใช้ความสามารถในการทำกำไรสุทธิหรือผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้น นักลงทุนทุกคนควรมองหา ROCE ที่สูงเมื่อเทียบกับคู่แข่งและเพิ่มขึ้น

นอกจากความสามารถในการทำกำไรแล้ว ต้นทุนที่คุณซื้อการลงทุนยังเป็นองค์ประกอบที่สำคัญอีกประการหนึ่ง โปรดใช้เครื่องคำนวณกระแสเงินสดที่มีส่วนลดของเราเพื่อดูว่าคุณจ่ายเงินมากเกินไปสำหรับธุรกิจหรือไม่ โปรดทราบว่ายิ่งราคาที่คุณใช้สำหรับบริษัทต่ำลง ความเสี่ยงก็จะยิ่งลดลงตามไปด้วย