Puede utilizar la calculadora de margen de beneficio neto para obtener una medida básica y clara de la rentabilidad de una empresa en relación con los ingresos totales. Es simple calcular la cantidad de ganancia producida por un solo dólar de ventas. Los dueños de negocios, inversionistas y accionistas suelen preferir un índice de margen de utilidad neta mayor, también conocido como "margen de utilidad neta", ya que revela la salud financiera general de una empresa y le permite saber si su modelo comercial es exitoso y duradero.
¿A cuánto asciende el margen de utilidad neta (margen de utilidad neta)?
Una de las estadísticas de rentabilidad fundamentales que puede descubrir en el análisis financiero es el margen de beneficio neto. Con frecuencia sirve como una adición a las medidas de eficiencia populares que dependen de un activo o valor patrimonial.
El margen de beneficio neto, a diferencia de estos índices, contrasta los ingresos netos con los ingresos totales. Esta métrica se basa en la noción de que cada venta que hace una empresa genera ingresos. Luego se generan ingresos a partir de los ingresos. La eficiencia de este procedimiento se puede estimar aproximadamente utilizando el cálculo del margen de beneficio neto.
Sin embargo, el margen de beneficio neto no es solo la cantidad de dinero que tiene la empresa después de pagar todos sus gastos (como la nómina, los servicios públicos o la depreciación). El margen de beneficio bruto es eso. Debe tener en cuenta todos los costos operativos, costos de intereses e impuestos para determinar la ganancia neta.
La fórmula del margen de beneficio neto también es una manera fácil de saber si una empresa está en problemas. Si este índice muestra una tendencia decreciente persistente, tal vez sea hora de considerar si puede haber un problema. ¿Se han administrado mal los gastos? ¿Inversiones improductivas? ¿Quizás el problema es simplemente un mal servicio al cliente?
La fórmula del margen de beneficio neto
Al dividir la utilidad neta por los ingresos totales, se utiliza la siguiente fórmula para obtener el margen de utilidad neta:
El margen de beneficio neto se calcula como Beneficio neto/Ingresos totales.
Los resultados de estos cálculos se muestran en porcentajes, pero también se pueden expresar en forma decimal (p. ej., 13 por ciento se convierte en 0.13). Tenga en cuenta que el margen de beneficio de la empresa que desea examinar es diferente de la proporción del margen de beneficio neto.
¿Cómo se determina el margen de beneficio neto?
Siga estos sencillos pasos para obtener rápidamente el margen de beneficio neto:
Examinar el estado financiero de una empresa para determinar su beneficio neto. (Importante: ocasionalmente, la información que desea se puede encontrar en la categoría "ingresos netos").
Obtener las estadísticas de la utilidad neta. Tenga en cuenta que la ganancia neta se calcula como los ingresos totales menos los gastos totales, que incluyen los costos operativos, los costos de intereses y los impuestos.
Mire la fórmula para el margen de beneficio neto anterior. Esta ecuación produce un porcentaje de los ingresos totales en lugar de un valor absoluto.
Puedes proceder. Utilice nuestra calculadora de margen de beneficio neto ya que está aquí, o utilice la fórmula de margen de beneficio neto dividiendo el beneficio neto por los ingresos totales.
Ahora desplácese hacia abajo para ver cómo interpretar sus cálculos y descubra si ciertas cantidades para el índice de margen de utilidad neta son apropiadas o acertadas.
La fórmula del margen de beneficio neto simplifica la comparación de cifras a lo largo del tiempo y determina qué tan bien se está desempeñando una empresa en comparación con el mercado o sus principales competidores.
¿Existe tal cosa como una relación de margen de beneficio neto ideal?
La fórmula del margen de utilidad neta debe arrojar un resultado entre 0% y 100% a menos que la utilidad de una empresa sea negativa (es decir, genere una pérdida). En realidad, puede ser difícil encontrar cifras superiores al 30 %. Puede sentirse tentado a creer que cuanto mejor para usted sea su margen de beneficio neto, mayor será.
Estarás mayormente en la derecha. Sin embargo, tenga en cuenta que los niveles normales de este indicador varían según el tipo de negocio en el que se encuentre y el estado de la economía en su conjunto. Si su empresa se enfrenta a una dura competencia, es probable que su margen de beneficio neto sea menor que si fuera el único proveedor del mercado.
Como resultado, los valores deseables de este indicador son puramente subjetivos. Para adquirir una imagen más completa de la situación financiera de una empresa, también es una buena idea comparar las estadísticas de rentabilidad con los indicadores de liquidez, incluido el índice actual.
Además, el margen de ingresos netos de varios negocios varía mucho entre las industrias. Por ejemplo, el índice de margen de utilidad neta promedio para los servicios de información en los EE. UU. es del 13.4%, que es bastante alto.
El sector de la construcción naval se caracteriza por un valor negativo de este indicador, -1.8 por ciento, al mismo tiempo. Para averiguar cuál es el índice de margen de utilidad neta promedio en diferentes sectores de la economía estadounidense, consulte esta fantástica base de datos sobre márgenes por sectores creada por Aswath Damodaran de la Stern School of Business de la Universidad de Nueva York.
Para las tasas típicas de crecimiento económico, los patrones a largo plazo en el margen de utilidad neta también son esenciales. Se emplean para determinar qué industrias convierten efectivamente el dinero de las ventas en ganancias, para pronosticar los cambios de la industria y para evaluar las perspectivas de inversión. Parece sensato que los inversores que buscan optimizar los rendimientos ajustando sus carteras controlen regularmente esta señal.
Por otro lado, puede utilizar la calculadora de rendimiento del capital empleado para calcular la rentabilidad operativa en lugar de la rentabilidad neta o el rendimiento del capital. Todos los inversores deberían buscar un ROCE que sea alto en comparación con sus pares y que vaya en aumento.
Además de la rentabilidad, el coste al que se adquiere la inversión es otro elemento fundamental. Utilice nuestra calculadora de flujo de efectivo con descuento para ver si está pagando de más por un negocio. Tenga en cuenta que cuanto menor sea el precio que paga por una empresa, menor es el riesgo.