Vous pouvez utiliser le calculateur de marge bénéficiaire nette pour obtenir une mesure simple et claire de la rentabilité d'une entreprise par rapport aux revenus totaux. Il est simple de calculer le montant des bénéfices générés par un seul dollar de ventes. Un ratio de marge bénéficiaire nette plus élevé, également connu sous le nom de «marge de revenu net», est généralement préféré par les propriétaires d'entreprise, les investisseurs et les actionnaires, car il révèle la santé financière globale d'une entreprise et vous permet de savoir si son modèle commercial est performant et durable.
À combien s'élève la marge bénéficiaire nette (marge bénéficiaire nette) ?
L'une des statistiques de rentabilité fondamentales que vous pouvez découvrir dans l'analyse financière est la marge bénéficiaire nette. Il sert souvent de complément aux mesures d'efficacité populaires qui dépendent d'une valeur d'actif ou de capitaux propres.
La marge bénéficiaire nette, contrairement à ces indices, oppose le revenu net au revenu total. Cette métrique est fondée sur la notion que chaque vente effectuée par une entreprise se traduit par un revenu. Des revenus sont alors générés à partir des revenus. L'efficacité de cette procédure peut être estimée grossièrement à l'aide du calcul de la marge bénéficiaire nette.
Cependant, la marge bénéficiaire nette n'est pas seulement le montant d'argent dont dispose l'entreprise après avoir payé toutes ses dépenses (telles que la masse salariale, les services publics ou l'amortissement). La marge bénéficiaire brute, c'est ça. Vous devez comptabiliser tous les coûts d'exploitation, les frais d'intérêt et les taxes afin de déterminer le bénéfice net.
La formule de la marge bénéficiaire nette est également un moyen facile de savoir si une entreprise est en difficulté. Si cet indice montre une tendance à la baisse persistante, il est peut-être temps de se demander s'il peut y avoir un problème. Les dépenses ont-elles été mal gérées ? Des investissements improductifs ? Peut-être que le problème vient simplement d'un mauvais service client ?
La formule de la marge bénéficiaire nette
En divisant le bénéfice net par les revenus totaux, la formule suivante est utilisée pour obtenir la marge bénéficiaire nette :
La marge bénéficiaire nette est calculée en tant que Bénéfice net/Revenus totaux.
Les résultats de ces calculs sont présentés en pourcentages, mais ils peuvent également être exprimés sous forme décimale (par exemple, 13 % devient 0.13). Gardez à l'esprit que la marge bénéficiaire de l'entreprise que vous cherchez à examiner est différente du ratio de marge bénéficiaire nette.
Comment la marge bénéficiaire nette est-elle déterminée ?
Suivez ces étapes simples pour obtenir rapidement la marge bénéficiaire nette :
Examinez les états financiers d'une entreprise pour déterminer son bénéfice net. (Important : Occasionnellement, les informations que vous souhaitez peuvent être trouvées dans la catégorie « revenu net ».)
Obtenir les statistiques du bénéfice net. Gardez à l'esprit que le bénéfice net est calculé comme le total des revenus moins le total des dépenses, qui comprennent les coûts d'exploitation, les frais d'intérêt et les taxes.
Regardez la formule de la marge bénéficiaire nette ci-dessus. Cette équation donne un pourcentage du revenu total plutôt qu'une valeur absolue.
Vous pouvez continuer. Utilisez notre calculateur de marge bénéficiaire nette puisque vous êtes ici, ou utilisez la formule de marge bénéficiaire nette en divisant le bénéfice net par le revenu total.
Faites maintenant défiler vers le bas pour voir comment interpréter vos calculs et découvrir si certains montants du ratio de marge bénéficiaire nette sont appropriés ou judicieux.
La formule de la marge bénéficiaire nette permet de comparer facilement les chiffres au fil du temps et de déterminer les performances d'une entreprise par rapport au marché ou à ses principaux concurrents.
Existe-t-il un ratio de marge bénéficiaire nette idéal ?
La formule de la marge bénéficiaire nette devrait donner un résultat entre 0 % et 100 %, sauf si le bénéfice d'une entreprise est négatif (c'est-à-dire qu'il génère une perte). En réalité, il peut être difficile de trouver des chiffres supérieurs à 30 %. Vous pouvez être tenté de croire que plus votre marge bénéficiaire nette est bonne pour vous, plus elle est élevée.
Vous serez majoritairement dans la droite. Cependant, gardez à l'esprit que les niveaux normaux de cet indicateur varient en fonction du type d'entreprise dans laquelle vous vous trouvez et de l'état de l'économie dans son ensemble. Si votre entreprise est confrontée à une concurrence féroce, votre marge bénéficiaire nette sera probablement inférieure à ce qu'elle serait si vous étiez le seul fournisseur du marché.
Par conséquent, les valeurs souhaitables de cet indicateur sont purement subjectives. Pour avoir une image plus complète de la situation financière d'une entreprise, il est également judicieux de comparer les statistiques de rentabilité à des indicateurs de liquidité, dont le ratio actuel.
De plus, la marge bénéficiaire nette de diverses entreprises varie considérablement d'une industrie à l'autre. Par exemple, le ratio de marge bénéficiaire nette moyen pour les services d'information aux États-Unis est de 13.4 %, ce qui est assez élevé.
Le secteur de la construction navale se caractérise par une valeur négative de cet indicateur, -1.8%, dans le même temps. Pour savoir quel est le ratio de marge bénéficiaire nette moyen dans différents secteurs de l'économie américaine, consultez cette fantastique base de données sur les marges par secteurs créée par Aswath Damodaran de la Stern School of Business de l'Université de New York.
Pour les taux typiques de croissance économique, les modèles à long terme de la marge bénéficiaire nette sont également essentiels. Ils sont utilisés pour déterminer quelles industries convertissent efficacement les dollars des ventes en bénéfices, pour prévoir les changements dans l'industrie et pour évaluer les perspectives d'investissement. Il semble logique que les investisseurs qui visent à optimiser les rendements en ajustant leurs portefeuilles surveillent régulièrement ce signal.
D'autre part, vous pouvez utiliser le calculateur de retour sur capitaux employés pour calculer la rentabilité opérationnelle plutôt que la rentabilité nette ou le retour sur capitaux propres. Chaque investisseur doit rechercher un ROCE à la fois élevé par rapport à ses pairs et en augmentation.
Outre la rentabilité, le coût auquel vous achetez l'investissement est un autre élément essentiel. Veuillez utiliser notre calculateur de flux de trésorerie actualisé pour voir si vous payez trop cher ou non pour une entreprise. Gardez à l'esprit que plus le prix que vous dépensez pour une entreprise est bas, plus le risque est faible.