आप कुल राजस्व के संबंध में किसी कंपनी की लाभप्रदता का बुनियादी और स्पष्ट माप प्राप्त करने के लिए शुद्ध लाभ मार्जिन कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं। एक डॉलर की बिक्री से उत्पन्न लाभ की मात्रा की गणना करना सरल है। एक बड़ा शुद्ध लाभ मार्जिन अनुपात, जिसे "शुद्ध आय मार्जिन" के रूप में भी जाना जाता है, आमतौर पर व्यापार मालिकों, निवेशकों और शेयरधारकों द्वारा पसंद किया जाता है क्योंकि यह कंपनी के समग्र वित्तीय स्वास्थ्य को प्रकट करता है और आपको बताता है कि इसका व्यवसाय मॉडल सफल और लंबे समय तक चलने वाला है या नहीं।
शुद्ध आय मार्जिन (शुद्ध लाभ मार्जिन) कितना है?
वित्तीय विश्लेषण में आप जो मूलभूत लाभप्रदता आँकड़े खोज सकते हैं उनमें से एक शुद्ध लाभ मार्जिन है। यह अक्सर लोकप्रिय दक्षता उपायों के अतिरिक्त के रूप में कार्य करता है जो किसी परिसंपत्ति या इक्विटी मूल्य पर निर्भर करते हैं।
शुद्ध लाभ मार्जिन, इन सूचकांकों के विपरीत, शुद्ध आय की तुलना कुल राजस्व से करता है। यह मीट्रिक इस धारणा पर आधारित है कि व्यवसाय की प्रत्येक बिक्री से आय होती है। फिर राजस्व से आय उत्पन्न होती है। शुद्ध लाभ मार्जिन गणना का उपयोग करके इस प्रक्रिया की दक्षता का मोटे तौर पर अनुमान लगाया जा सकता है।
हालाँकि, शुद्ध लाभ मार्जिन केवल वह धनराशि नहीं है जो व्यवसाय के पास अपने सभी खर्चों (जैसे पेरोल, उपयोगिताएँ, या मूल्यह्रास) का भुगतान करने के बाद है। सकल लाभ मार्जिन वह है. शुद्ध लाभ निर्धारित करने के लिए आपको सभी परिचालन लागतों, ब्याज लागतों और करों का हिसाब देना होगा।
शुद्ध लाभ मार्जिन फॉर्मूला यह बताने का एक आसान तरीका है कि कोई फर्म मुसीबत में है या नहीं। यदि यह सूचकांक लगातार घटती प्रवृत्ति दिखाता है, तो शायद यह विचार करने का समय आ गया है कि क्या कोई समस्या हो सकती है। क्या ख़र्चों का प्रबंधन ग़लत किया गया है? अनुत्पादक निवेश? शायद मुद्दा सिर्फ ख़राब ग्राहक सेवा का है?
शुद्ध लाभ मार्जिन का सूत्र
शुद्ध लाभ को कुल राजस्व से विभाजित करके, शुद्ध लाभ मार्जिन प्राप्त करने के लिए निम्नलिखित सूत्र का उपयोग किया जाता है:
शुद्ध लाभ मार्जिन की गणना शुद्ध लाभ/कुल राजस्व के रूप में की जाती है।
इन गणनाओं के परिणाम प्रतिशत में दिखाए जाते हैं, लेकिन इन्हें दशमलव रूप में भी व्यक्त किया जा सकता है (उदाहरण के लिए, 13 प्रतिशत 0.13 बन जाता है)। ध्यान रखें कि जिस कंपनी की आप जांच करना चाहते हैं उसका लाभ मार्जिन शुद्ध लाभ मार्जिन अनुपात से भिन्न है।
शुद्ध लाभ मार्जिन कैसे निर्धारित किया जाता है?
तेजी से शुद्ध लाभ मार्जिन प्राप्त करने के लिए इन सरल चरणों का पालन करें:
किसी कंपनी का शुद्ध लाभ निर्धारित करने के लिए उसके वित्तीय विवरण की जाँच करें। (महत्वपूर्ण: कभी-कभी, आप जो जानकारी चाहते हैं वह "शुद्ध आय" श्रेणी में पाई जा सकती है।)
शुद्ध लाभ के आँकड़े प्राप्त करें। ध्यान रखें कि शुद्ध लाभ की गणना कुल राजस्व को घटाकर कुल व्यय के रूप में की जाती है, जिसमें परिचालन लागत, ब्याज लागत और कर शामिल होते हैं।
उपरोक्त शुद्ध लाभ मार्जिन के सूत्र को देखें। यह समीकरण निरपेक्ष मूल्य के बजाय कुल राजस्व का एक प्रतिशत प्राप्त करता है।
आप आगे बढ़ सकते हैं। जब से आप यहां हैं, हमारे शुद्ध लाभ मार्जिन कैलकुलेटर का उपयोग करें, या कुल राजस्व द्वारा शुद्ध लाभ को विभाजित करके शुद्ध लाभ मार्जिन फॉर्मूला का उपयोग करें।
अब यह देखने के लिए नीचे स्क्रॉल करें कि अपनी गणनाओं की व्याख्या कैसे करें और जानें कि क्या शुद्ध लाभ मार्जिन अनुपात के लिए कुछ निश्चित राशियाँ उचित या बुद्धिमान हैं।
शुद्ध लाभ मार्जिन फॉर्मूला समय के साथ आंकड़ों की तुलना करना और यह निर्धारित करना आसान बनाता है कि कोई कंपनी बाजार या अपने प्राथमिक प्रतिस्पर्धियों की तुलना में कितना अच्छा प्रदर्शन कर रही है।
क्या आदर्श शुद्ध लाभ मार्जिन अनुपात जैसी कोई चीज़ होती है?
जब तक किसी कंपनी का लाभ नकारात्मक न हो (यानी, यह हानि उत्पन्न करता हो) शुद्ध लाभ मार्जिन फॉर्मूला 0% और 100% के बीच परिणाम देना चाहिए। वास्तव में, 30% से अधिक के आंकड़ों का पता लगाना चुनौतीपूर्ण हो सकता है। आप यह विश्वास करने के लिए प्रलोभित हो सकते हैं कि आपका शुद्ध लाभ मार्जिन जितना अधिक होगा, आपके लिए उतना ही बेहतर होगा।
आप अधिकतर सही होंगे। हालाँकि, ध्यान रखें कि इस सूचक का सामान्य स्तर आपके व्यवसाय के प्रकार और समग्र रूप से अर्थव्यवस्था की स्थिति के आधार पर भिन्न होता है। यदि आपका व्यवसाय कड़ी प्रतिस्पर्धा का सामना कर रहा है, तो आपका शुद्ध लाभ मार्जिन संभवतः उस तुलना में कम होगा, जब आप बाजार में एकमात्र आपूर्तिकर्ता होते।
परिणामस्वरूप, इस सूचक के वांछनीय मान विशुद्ध रूप से व्यक्तिपरक हैं। किसी कंपनी की वित्तीय स्थिति की अधिक व्यापक तस्वीर प्राप्त करने के लिए, वर्तमान अनुपात सहित लाभप्रदता आंकड़ों की तरलता संकेतकों से तुलना करना भी एक अच्छा विचार है।
इसके अतिरिक्त, विभिन्न व्यवसायों का शुद्ध आय मार्जिन उद्योगों के बीच काफी भिन्न होता है। उदाहरण के लिए, अमेरिका में सूचना सेवाओं के लिए औसत शुद्ध लाभ मार्जिन अनुपात 13.4% है, जो काफी अधिक है।
जहाज निर्माण क्षेत्र को एक ही समय में इस सूचक के नकारात्मक मूल्य -1.8 प्रतिशत की विशेषता है। यह जानने के लिए कि अमेरिकी अर्थव्यवस्था के विभिन्न क्षेत्रों में औसत शुद्ध लाभ मार्जिन अनुपात क्या है, न्यूयॉर्क विश्वविद्यालय में स्टर्न स्कूल ऑफ बिजनेस के अश्वथ दामोदरन द्वारा बनाए गए क्षेत्रों के मार्जिन पर इस शानदार डेटाबेस को देखें।
आर्थिक विकास की विशिष्ट दरों के लिए, शुद्ध लाभ मार्जिन में दीर्घकालिक पैटर्न भी आवश्यक हैं। उन्हें यह निर्धारित करने के लिए नियोजित किया जाता है कि कौन से उद्योग बिक्री डॉलर को प्रभावी ढंग से मुनाफे में परिवर्तित करते हैं, उद्योग में बदलाव की भविष्यवाणी करते हैं और निवेश की संभावनाओं का मूल्यांकन करते हैं। ऐसा लगता है कि जो निवेशक अपने पोर्टफोलियो को समायोजित करके रिटर्न को अनुकूलित करने का लक्ष्य रखते हैं वे नियमित रूप से इस संकेत की निगरानी करते हैं।
दूसरी ओर, आप शुद्ध लाभप्रदता या इक्विटी पर रिटर्न के बजाय परिचालन लाभप्रदता की गणना करने के लिए नियोजित पूंजी पर रिटर्न कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं। प्रत्येक निवेशक को ऐसे आरओसीई की खोज करनी चाहिए जो उसके साथियों की तुलना में अधिक हो और बढ़ भी रहा हो।
लाभप्रदता के अलावा, जिस कीमत पर आप निवेश खरीदते हैं वह एक और आवश्यक तत्व है। कृपया यह देखने के लिए हमारे रियायती नकदी प्रवाह कैलकुलेटर का उपयोग करें कि आप किसी व्यवसाय के लिए अधिक भुगतान कर रहे हैं या नहीं। ध्यान रखें कि आप किसी फर्म के लिए जितनी कम कीमत खर्च करेंगे, जोखिम उतना ही कम होगा।